Analyses uitvoeren
Financiële analyses en operationele verbandscontroles.
AuditLink voor ondernemingen
Fouten en risico’s eerder signaleren. De accountantscontrole beter voorbereiden.
AuditLink voert periodiek financiële analyses en operationele verbandscontroles uit. Afwijkingen worden met de controller besproken, waar mogelijk vóór de jaarafsluiting onderzocht en hersteld, en relevante bevindingen worden periodiek aan de directie gerapporteerd. Daarnaast wordt AI ingezet om procesbeschrijvingen, documentatie en opgebouwde kennis gestructureerd vast te leggen en terug te vinden.
Werkwijze
Wat gebeurt er periodiek?
Afwijkingen bespreken
Verschillen en bijzonderheden worden met de controller doorgenomen.
Bevindingen vastleggen
Verklaringen, openstaande punten en acties worden vastgelegd.
Rapporteren
De belangrijkste bevindingen worden periodiek met CFO en/of directie besproken.
Herkenbaar?
De accountantscontrole staat weer gepland
Voor veel controllers is de jaarlijkse accountantscontrole niet iets om naar uit te kijken. Dezelfde vragen komen terug en analyses en overzichten worden vaak maar één keer per jaar gemaakt. Dan begint het opnieuw: hoe zat deze aansluiting vorig jaar ook alweer, waar kwam die verklaring vandaan en welk bestand hebben we toen gebruikt?
Ondertussen loopt het gewone werk door en moeten vragen van het controleteam tussendoor worden uitgezocht.
Terugkerende werkzaamheden
Aansluitingen, analyses en verklaringen worden ieder jaar opnieuw opgebouwd.
Wisselingen in het controleteam
Bij wisselingen moet kennis over de onderneming en eerdere analyses opnieuw worden overgedragen en uitgelegd.
Verschillen worden laat onderzocht
Afwijkingen en onduidelijkheden komen soms pas naar voren wanneer de externe accountant al met de controle is begonnen.
Samenwerking
Controller + AuditLink
De controller kent de onderneming, de processen en de achtergrond van de cijfers. Ik breng ervaring met accountantscontrole, data-analyse, jaarrekeningen en consolidaties.
De controller
Geeft de context en verklaringen bij transacties, processen, afwijkingen en ontwikkelingen binnen de onderneming.
AuditLink
Voert de afgesproken analyses uit, beoordeelt aansluitingen en afwijkingen en legt bevindingen en openstaande punten vast.
Bij periodieke inzet worden de analyses gedurende het jaar herhaald. Relevante bevindingen kunnen met de directie worden besproken en worden meegenomen in de voorbereiding op de accountantscontrole.
Vier praktische gevolgen
Wat verandert er in de voorbereiding?
Minder piekbelasting bij de jaarafsluiting
Analyses en aansluitingen worden gedurende het jaar uitgevoerd in plaats van allemaal tijdens de jaarafsluiting.
Minder vragen en herstelwerk tijdens de controle
Verschillen en onduidelijkheden worden eerder onderzocht, toegelicht en waar nodig hersteld.
Vier keer per jaar rapportage aan CFO/directie
De belangrijkste bevindingen, openstaande punten en risico’s worden periodiek gerapporteerd en besproken. Waar relevant geef ik advies over de verdere opvolging.
Kennis blijft bij de onderneming
Analyses, verklaringen, procesinformatie en opvolging worden vastgelegd en kunnen in volgende perioden opnieuw worden gebruikt.
Vier modules
Kies de onderdelen die de onderneming nodig heeft
Module 1, 2 en 3 kunnen afzonderlijk worden afgenomen. Module 4 wordt één keer per jaar uitgevoerd en is alleen beschikbaar in combinatie met module 1 en 2.
Module 1
Financiële analyses & aansluitingen
AuditLink beschikt over een bibliotheek van 78 gestandaardiseerde analyses en werkstappen. Per onderneming worden de relevante en uitvoerbare werkzaamheden geselecteerd.
De administratie wordt aangesloten op de jaarrekening en waar relevant vergeleken met aanvullende bronnen, zoals bankgegevens, loonadministratie, facturatie, procuratie en externe registers.
Afwijkingen en bijzonderheden worden vastgelegd en met de controller besproken. Bij periodieke inzet worden dezelfde analyses opnieuw uitgevoerd op de actuele administratie.
Module 2
Operationele verbandscontroles / Starreveld
Deze module legt verbanden tussen de financiële administratie en de operationele registratie van de onderneming.
Bij een dienstverlenende organisatie met urenregistratie, zoals een uitzendbureau, kan bijvoorbeeld een jobtime = shoptime-aansluiting worden gemaakt: het verband tussen gewerkte, verloonde en gefactureerde uren.
Bij een handelsorganisatie kan een geld- & goederenbeweging worden opgesteld. De verbandscontroles worden per onderneming ingericht op basis van het bedrijfsmodel, de relevante processen en de beschikbare operationele data.
Module 3 · Pilot
Lokale AI-kennisassistent & klantdossier
Per onderneming kan een aparte lokale kennisomgeving worden ingericht met onder andere procesbeschrijvingen, notulen, contracten, geselecteerde facturen, AuditLink-bevindingen en andere relevante documentatie.
Een lokaal AI-model wordt gebruikt in combinatie met RAG en een klantspecifieke kennisbank. Daarmee kan informatie uit het dossier gericht worden opgezocht en kunnen vragen over de beschikbare documentatie worden beantwoord met verwijzing naar de gebruikte bron.
Deze module bevindt zich in de pilotfase. De toepassing en veilige toegang voor controller en externe accountant worden eerst in de praktijk getest.
Module 4 · 1× per jaar
Jaarrekening & consolidatie
Als module 1 en 2 zijn uitgevoerd, kan ik ook de jaarrekening en eventuele consolidatie verzorgen.
Ik stel de jaarrekening op in Caseware en verwerk waar nodig consolidatieboekingen en eliminaties. Deze boekingen worden meegenomen in de aansluiting tussen de financiële administratie, de analyses en de jaarrekening.
De controller of accountant levert de inhoudelijke toelichtingen, teksten en overige overzichten aan. De fiscalist verzorgt de fiscale posities.
Modules en prijzen
Prijs per module
De modules zijn afzonderlijk af te nemen. In het eerste jaar worden eenmalige inrichtingskosten berekend. Combineer je module 1 en 2, dan geldt pakketvoordeel. Bij één uitvoering rond de jaarafsluiting is dat ongeveer 10%. Bij inzet gedurende vier kwartalen loopt het pakketvoordeel op, omdat de opgebouwde analyses in volgende kwartalen opnieuw worden gebruikt.
Module 1
Financiële analyses & aansluitingen
1× rond jaarafsluiting€ 2.250
4 kwartalen€ 6.000 per jaar
Eenmalige inrichting jaar 1€ 1.500
Module 2
Operationele verbandscontroles
1× rond jaarafsluiting€ 3.900
4 kwartalen€ 7.500 per jaar
Eenmalige inrichting jaar 1€ 1.500
Module 3 · pilot
Lokale AI-kennisassistent & klantdossier
1× rond jaarafsluiting€ 1.250
4 kwartalen€ 1.500 per jaar
Eenmalige inrichting jaar 1€ 1.000
Module 4 · 1× per jaar
Jaarrekening & consolidatie
Jaarrekening€ 3.500 per jaar
Alleen samen metmodule 1 + 2
Eenmalige inrichting jaar 1€ 1.000
Voorbeeld · volledig pakket · 4 kwartalen
Module 1 + 2 + 3 + 4
Jaar 1
€ 20.000
€ 15.000 pakketprijs uitvoering + € 5.000 eenmalige inrichting
Vanaf jaar 2
€ 15.000 per jaar
€ 1.250 per maand · circa 0,1 fte
De pakketkorting geldt op de uitvoering. De eenmalige inrichtingskosten gelden alleen in jaar 1 en krijgen geen korting.
Voor de exacte prijs kies je in de prijsberekening de modules, het uitvoeringsritme en of het om het eerste jaar of een vervolgjaar gaat. Prijzen exclusief btw.
Rolverdeling
De externe accountant blijft verantwoordelijk voor de controle
AuditLink werkt voor de onderneming en ondersteunt de controller. De onderneming blijft verantwoordelijk voor de administratie en jaarrekening. De externe accountant bepaalt zelf de controleaanpak en blijft verantwoordelijk voor de accountantscontrole en de controleverklaring.
Kennismaken
Bespreek hoe de jaarafsluiting en accountantscontrole nu verlopen
We bekijken welke modules passen bij de beschikbare data, de organisatie en de huidige voorbereiding op de accountantscontrole.